Vorkalkulation und Kalkulation in odoo
Die Marge ist das Ergebnis von Kosten und Erträgen
Grundsätzlich ist die Marge die Differenz zwischen den Kosten und dem erzielten Verkaufspreis. Bei der Kalkulation der Marge gibt es zwei Größenordnungen, die die Marge schmälern können.
Kostenseite
Die tatsächlichen Kosten sind größer als die Kalkulation - die Marge ist kleiner.
Ertragsseite
Ein Abschlag auf den Verkaufspreis - die Marge ist kleiner. Die
Nettomarge ist die Differenz zwischen den realen Kosten und dem
diskontierten Verkaufspreis. Mit dem Modul "gio_preliminary_costing" von
giordano.ch wissen Sie, dass es möglich ist, im odoo auszuwerten, ob
der errechnete Ertrag erzielt wird.
Vorkalkulation und Kalkulation in odoo
Die
Auswertung der Kosten durch eine Vorkalkulation kann nun direkt in odoo
durchgeführt werden. Das Modul von giordano.ch bietet Produkte für die
Vorkalkulation, mit analytischen Konten und analytischen Tags auf dem
Produkt:
· analytische Konten für reale Kosten
· analytische Tags zum Filtern von Finanzberichten
Vorkalkulation mit Kostenarten
· Link zu den Produkten für die Vorkalkulation
· Link zu analytischen Konten für kalkulierte Kosten
· Analytische Tags zum Filtern von Finanzberichten
· Vorkalkulation für die Produktion (Zeit vor und nach der Produktion wie Arbeitsplatzkonfiguration)
· Mengeneinheiten / Kosten pro Mengeneinheit
· Kalkulation der Marge
· Gesamtkosten
·
Gesamtverkaufspreis
Kalkulation auf Basis der Vorkalkulation
· Belastungskostenarten (Vorkalkulation)
· Kalkulation mit Mengeneinheiten / Kosten pro Mengeneinheit und Marge
· Gesamtkosten
· Gesamtspanne
· Gesamtverkaufspreis
·
Versionierung der verschiedenen Kalkulationen
Angebot und Kundenauftrag
· Laden einer Kalkulationsversion
· basierend auf einem einzelnen Produkt (keine Kalkulationsdetails, nur Summe), auch für Stücklistenprodukte verwendet
· jede Kostenart als Produkt in einer Auftragszeile auf dem Angebot
· Verknüpfung mit der analytischen Buchhaltung des Kundenprojekts
· Rückmeldung an Kundenauftrag
· Kundenrechnung auf Kundenauftrag
Kundenrechnung
· Bestätigung der Kundenrechnung
· Speichern von Erträgen in analytischen Kundenkonten (oder analytischen Projektkonten)
·
Speichern von kalkulierten Kosten in kalkulierten analytischen Konten (kalkuliertes analytisches Konto)
Reporting
odoo-Standard-Finanzberichte können durch analytische Tags gefiltert
werden, um berechnete und tatsächliche Kosten zu vergleichen.
Setup und Konfiguration
Durch die Installation des Kalkulationsmoduls entsteht automatisch ein
neues Journal, das im odoo-System unter dem Namen âcosting-journalâœ
konfiguriert wird. Die Konfiguration muss manuell vorgenommen werden:
· analytic accounts (per cost type)
· analytic tag (per cost type)
·
accounts for debit an credit (e.g. per cost type, business section or product category)
Neben der automatischen Einrichtung gibt es eine manuelle Konfiguration für:
· Kostenarten
· analytische Tags (gleich den Kostenarten)
· Konten im Finanzwesen für Einnahmen und Ausgaben (gleich Kostenarten, Geschäfts- oder Produktkategorien)
· Einrichtung von Produkten mit analytischen Tags und Konten in der Finanzabteilung für Einnahmen und Ausgaben
Es wird empfohlen, die gleiche Struktur für Kalkulations-, Finanz- und analytische Konten zu konfigurieren.
Zum Beispiel Kostenart "Landtransport":
· analytisches Konto für die Kalkulation "Überlandtransport"
· analytisches Tag "Überlandtransport"
· Konto Erträge "Überlandtransport"
· Konto Aufwendungen "Landtransport"
· ein analytisches Konto pro Kundenprojekt
Analytisches Konto für die Kalkulation
Das analytische Konto für die Kalkulation muss in der Kostenart
eingerichtet werden. Daher ist es notwendig, für jede Kostenart ein
analytisches Konto für die Kalkulation gleich zu konfigurieren. Die
berechneten Kosten jeder Kostenart werden im Kalkulations-Journal und im
gleichen analytischen Konto für die Kalkulation gespeichert.
Analysekonto pro Kunde und Projekt, um Daten von Kunden- oder
Lieferantenrechnungen in einem Analysekonto zu speichern, muss ein
Analysekonto pro Kundenprojekt konfiguriert werden. Die
Kundenauftragszeile aus dem Kundenauftrag und die Bestellzeile aus der
Bestellung werden als Soll und Haben in die Kundenrechnung und die
Lieferantenrechnung übernommen.
Analytisches Konto für die Kalkulation pro Kostenart
Hier werden die ermittelten Gesamtkosten pro Kostenart gebucht. Auf diese Weise können die kalkulierten Aufwendungen pro Kostenart ausgewertet werden.
Produktkonfiguration
Auf dem Produkt ist das analytische Konto für reale Kosten und das entsprechende analytische Tag hinterlegt. Darüber hinaus ist das entsprechende Finanzkonto Ertrag und das Finanzkonto Aufwand auf dem Produkt hinterlegt.
Produkte mit hinterlegten analytischen Tags und den entsprechenden Finanzkonten
· Alternativ: analytische Konten für reale Kosten
· Diese können pro Geschäftsfeld oder Produktkategorie angelegt werden.
· Die analytischen Tags für die realen Kosten sind auf dem Produkt hinterlegt.
Arbeitsablauf der Kalkulation
· Vorkalkulation und Konfiguration der Kostenarten
· Beim Anlegen von Kostenarten können Sie die folgenden Parameter eingeben:
· Wahl der Mengeneinheit (Volumen-, Längen- oder Zeiteinheiten etc.)
· Kostenfaktor pro Mengeneinheit
· Menge/Anzahl der Positionen
· Kalkulierte Marge in Prozent
Das Kalkulationsmodul berechnet dann die Gesamtkosten, die Gewinnspanne
und den Verkaufspreis. Für die Berechnung der Produktionskosten stehen
zusätzliche Rüstkosten und Nachbearbeitungskosten für Maschinen zur
Verfügung. Kostenarten können dupliziert und in mehreren Varianten für
nicht-lineare Preismodelle angelegt werden.
Kalkulation
Nach
dem Erstellen einer Berechnung kann eine beliebige Anzahl von
Kostenelementen geladen werden. Die in der Kostenart gespeicherten
Stammdaten können in der Kalkulation überschrieben (überschrieben)
werden. Die Berechnung kann beliebig versioniert werden. Die Kalkulation
zeigt die Gesamtkosten, die Gesamtmarge und den Gesamtverkaufspreis an.
Laden einer Kalkulation in das Verkaufsangebot Nachdem Sie ein
Angebot erstellt haben, kann eine Kalkulation ausgewählt und geladen
werden. Alle Einzelpositionen werden als Verkaufszeilen angelegt. Die
Kostenstelle des Kundenprojekts wird in der SO gespeichert.
Als Verkaufsauftrag bestätigen
Das
Angebot wird nun als Verkaufsauftrag bestätigt. Auf der Grundlage des
Kundenauftrags wird nun eine Kundenrechnung erstellt. odoo übernimmt für
jede Rechnungszeile die Kostenstelle aus dem Kundenauftrag und den
entsprechenden analytischen Tag aus dem gespeicherten Produkt. Dadurch
werden die Beträge der einzelnen Rechnungszeilen auf die Kostenstelle
des Kundenprojekts als Erlös gebucht. Auf den Finanzkonten können
Auswertungen (Filter) mit analytischen Markierungen erstellt werden.
Bestellungen und Lieferantenrechnungen
Das
entsprechende Produkt wird zur Erstellung einer Bestellung verwendet.
Dieses Produkt mit gespeicherten Analyse-Tags wird in die
Lieferantenrechnung übertragen. Die Analyse-Tags des Kunden oder
Projekts können hier als Analyse-Tags definiert werden. Dadurch werden
die Ausgaben auf dem analytischen Tag des Kunden oder des Projekts mit
den Einnahmen verglichen.
Journale
Es gibt drei Journale für die Buchung von Einnahmen, Ausgaben und kalkulierten Kosten:
· Verkaufsjournal alle Einnahmen aus Kundenaufträgen
· Einkaufsjournal alle Ausgaben aus Aufträgen
· Kalkulationsjournal alle kalkulierten Kosten
Wenn
die tatsächlichen Kosten höher sind als die berechneten Kosten, sinkt
die Marge. Wenn die realen Kosten niedriger als die berechneten Kosten
sind, erhöht sich die Marge. Wenn die berechnete Rendite höher ist als
die erzielte, verringert sich die Marge. Wenn der berechnete Ertrag
kleiner als der erzielte Ertrag ist, erhöht sich die Marge. Die
Vergleichbarkeit von berechneten und effektiven Kosten sowie von
berechneten und erzielten Erträgen ist eine der wichtigsten Funktionen
der Kalkulation im odoo.
Konfiguration: Buchhaltung: Debitoren
Konfiguration: Buchhaltung Verbindlichkeiten
Konfiguration: Analytische Tags
Konfiguration: Berechnete analytische Konten
Konfiguration: Analytische Kundenkonten
Konfiguration: Das Kalkulationsjournal, das automatisch installiert wird
Konfiguration: Produkte
Konfiguration: Analytische Tags für Produkte
Konfiguration: Produktverkäufer
Konfiguration: Buchhaltungskonten für Produkte
Konfiguration: Vertriebskostenarten
Konfiguration: Vertriebskostenart
Vertriebskostenart: Konfiguration Kostenartund Marge
Konfiguration: Kostenarten, Kalkulation, Kostenspanne und Verkaufspreis im Vertrieb
Kalkulation: Kostenarten einlesen und mit individueller Kalkulation übersteuern
Kalkulation des Umsatzes und der Margen
Verkaufsangebot: Einlesen der Kalkulation
Kalkulation im Verkaufsangebotbearbeiten, als Auftrag bestätigen und Rechnung erstellen
Rechnung übernimmt Daten aus Verkaufsauftrag, inklusive Kalkulationsjournal, Kostenstelle und Kostenstellentag (Analytic Account, Analytic Tag)
Kalkulationsjournal auf Kundenrechnung - auch dieses zusätzliche Journal wird bebucht (Vergleich Kalkulation / echte Kosten)
Kostenstelle je Verkaufsauftrag.
Kostenstelle je Verkaufsauftrag mit Budget und Budgetposition.
Kostenstelle auf dem Kundenauftrag.
Kontenplan: Ertragskonten.
Kontenplan: Aufwandkonten.
Journale: Kalkulationsjournal
Journale: Kalkulationsjournal-Buchungen
Beachten Sie das Video zum Modul Vorkalkulation und Kalkulation in odoo.